Takaful | Такафул

«Такафул» – це схема страхування, сумісна з ісламським правом, заснована на принципі співпраці між групою членів суспільства, які наражаються на однотипні ризики, фінансові наслідки яких колективно розподіляються між ними. Слово «Такафул» походить від арабського слова «Кафел», що означає «піклуватися про потреби будь-кого».

Учасник схеми «Такафул» зобов’язаний спільно виплатити певну суму коштів для покриття фінансових наслідків, що виникають внаслідок збитків, які можуть заподіяти будь-якому з учасників при настанні страхового випадку, відповідно до правил, передбачених для корпоративної системи, та умовами, включеними до договорів страхування, що не суперечить ісламському шаріату. На відміну від традиційного договору страхування, об’єктом якого є фізична особа, в основі такафула лежить принцип взаємодопомоги.

З погляду принципів шаріату традиційне страхування заборонено, оскільки воно включає «майсир» (азартні ігри чи спекуляцію) та «гарар» (невизначеність, обман та ризик).

Характеристики механізму «Такафул»:

1. Управління страховим фондом здійснює організація, обрана з-поміж учасників, або акціонерне товариство, яке управляє активами фонду та інвестує їх.

2. Найбільш значуща відмінність механізму «Такафул» від традиційного комерційного страхування полягає в тому, що «Такафул» ґрунтується на концепції співпраці, а традиційне страхування – на концепції прибутку для компанії, і цей прибуток є різницею між внесками клієнтів та компенсацією, наданою тим особам, які зазнали збитків.

3. У рамках схеми «Такафул» фінансові надлишки розподіляються між учасниками наприкінці кожного фінансового року після вирахування адміністративних витрат, оскільки компанія не зберігає жодних надлишків у вигляді готівки.

4. У рамках «Такафул» страхові компанії інвестують надлишкові кошти відповідно до ісламських інвестиційних схем.

5. Основні ринки «Такафул»: країни, що входять до Ради співробітництва арабських держав Перської затоки та Асоціації держав Південно-Східної Азії.

Відмінності між комерційним страхуванням та страхуванням «Такафул»:

1. Страхові премії є власністю компанії, однак у страхуванні «Такафул» роль страхової компанії полягає в управлінні процесом страхування, фондами та інвестиціями законним способом, що відповідає принципам ісламського шаріату.

2. У комерційному страхуванні основною метою страхової компанії є досягнення найбільшого прибутку для акціонерів, тоді як у страхуванні «Такафул» основною метою є досягнення безпеки та захисту через співпрацю між учасниками з метою протидії ризикам, з якими вони можуть зіткнутися.

3. У комерційному страхуванні акціонери мають повне право на надлишкові страхові кошти, а у страхуванні «Такафул» таке право мають учасники після відрахування відсотка керуючої компанії в обмін на управління. Внаслідок цього страхова премія у рамках «Такафул» нижча, ніж за комерційного страхування.

	Такафул	Комерційна страховка
Премія	Учасник/застрахована особа виплачує премію, яка визначається технічними методами.
Мета та завдання	Безпека та захист учасників	Рентабельність для акціонерів та безпека для власників страхових полісів
Розподіл надлишкових коштів	Надлишкові кошти розподіляються між учасниками	Відсутня
Інвестиції	Інвестиції повинні відповідати принципам ісламського шаріату	Інвестиції необов’язково повинні відповідати принципам ісламського шаріату